《如何加速还清加拿大住房按揭贷款》一文发表之后，报社编辑和读者，都对文中所涉及的提前还款的具体方法，以及银行如何计算罚款方法等几个题目颇为感兴趣，希望笔者能够更进一步地进行说明和比较，特别是一些关于税务方面的知识，希望得到专业的指导。无独有偶，最近主流媒体也在讨论关于商业银行按揭贷款违约罚款的问题，《环球邮报》的一篇 Ten Questions to Help You Avoid Mortgage Penalty Shock为读者提供了非常有价值的信息。笔者将于10月20日（周六）下午2点举办加速偿还按揭贷款，地产投资相关税务知识的公益讲座，报名请发送手机短信至416-880-5089，说明参加人数即可，地点：2301 Brimley Road Scarborough ON M1S5B8。

长期以来，加拿大各个商业银行的提前还款罚金的计算没有统一规定，因此消费者无法搞清楚一旦在到期之前全部还清按揭贷款，将面临的罚款是多少。最近，加拿大财政部为改善这一混乱局面，颁布了一项新的商业银行及金融机构行为准则（Code of Conduct）,题目是：Code of Conduct for Federally Regulated Financial Institutions – Mortgage Prepayment Information。这一准则要求金融机构公布其提前还款便利的相关内容，以及违约罚款的计算方法，银行需要向公众提供网上按揭贷款罚款计算器。各位读者可以在以下链接找到各主要银行和金融机构的罚款计算器：

ＴＤ: http://prepayment.tdcanadatrust.com/get_started.html
ＲＢＣ: https://www.rbcroyalbank.com/cgi-bin/mortgage/tools/prepayment/prepayment-charge-calculator.cgi/overview
Scotiabank: http://cgi.scotiabank.com/mortgage/Scotia_Prepayment.html
BMO: http://www.bmo.com/calculators/prepayment/index.jsp?lang=en
CIBC: https://www.cibc.com/ca/mortgages/calculator/mortgage-prepayment-calculator.html
HSBC: http://www.hsbc.ca/1/2/en/personal/mortgages-and-loans/mortgages/mortgage-calculators/mortgage-repayment-calculator
NBC: http://www.nbc.ca/WebInfoWeb/DispatchRequest?aliasDispatcher=mortgageIndemnity&lang=en

通常情况下，浮动利率（variable rate）封闭式按揭贷款的罚款金额为3个月利息。固定利率（fixed rate）封闭式按揭贷款的罚款有两种办法，罚款执行结果较高的金额，一种是按照三个月利息计算，另一种是利差法（IRD Interest rate differential）计算。如果读者你的贷款是封闭式固定利率按揭贷款，从放款之日起，至你看到这篇文章时止，使用上述不同银行的计算器在计算IRD罚款金额时，得出的结果均不一致。在使用这些计算器计算时，不同的金融机构搜集的信息也不同。按照加拿大的商业银行法，各家银行是有权自行制定罚款办法的。以上这些罚款的计算器，是在加拿大财政部的要求下，各家商业银行最近才披露的，以前透明度更差。各家银行间IRD罚款计算方法不一致的情况估计会长时间存在。消费者在选择银行，以及选择贷款期时，需要各位注意罚款问题。Ten Questions to Help You Avoid Mortgage Penalty Shock一文中提醒消费者，在贷款之前就了解清楚借款银行的罚款计算政策，以免日后“大吃一惊”，并为消费者准备了10个问题，启发消费者如何了解某个银行的罚款政策。

既然加拿大按揭贷款违约计算方法如此难以控制，消费者如果不想遭遇到意外的大金额罚款，就需要安排好自己的贷款计划，在条件允许的情况下，避免或减少罚款金额，为换房，以及其他家庭财务做好准备。笔者10月20日的公益讲座将为大家总结控制罚款的各种办法。

《加速偿还按揭贷款，节省利息支出 有奖问答》的题目：

1.固定利率封闭式按揭贷款的罚款计算方法有哪两种？
2.固定利率封闭式按揭贷款到期前售房，豁免罚款的情况有哪两种？
3.加速还款后，还可以将本金取出的金融工具是什么？

答案和参加者的联系方式，请发至[email protected]，全部答对三个问题的朋友有机会获得下列奖品：一等奖，一名，价值100元奖品；二等奖两名，价值50元奖品；三等奖三名，价值30元奖品。获奖者可在http://www.bmopromos.com/Default.htm自行选择奖品。因奖品需要邮寄，本次抽奖活动仅限加拿大境内居民（住址在加拿大境内）。抽奖仪式在10月20日讲座期间举行，由安省华人老年协会负责人监督抽奖。笔者保留抽奖活动的解释权。

作者：王红雨 加拿大房贷专家 电话：416-880-5089