（星星生活专稿/作者：玮仁）RESP是Registered Education Savings Plans的简称，中文翻译成“注册教育储蓄计划”，是鼓励家长为子女高中毕业以后接受大学或学院教育而储蓄的一项资助计划。

1998年，也就是我的大女儿两岁那年，加拿大政府取消了对大中专学校学费上涨幅度的限制，同时，对教育储蓄给予补贴奖励，每年的储蓄最高限额是4000元，政府为头2000元提供20%的资助，也就是400元，这个叫做加拿大教育储蓄奖学金（Canada Education Savings Grant,简称：CESG）。

得知这个消息后，我到离我家最近的一间银行为大女儿开了一个RESP账户。我们当时只是想能拿到政府的奖学金，即每年存进2000元，并不想存到4000元的最高额度。我先补上了前一年的供款，为了省事起见，我签了一个协议，今后每月从我家经常使用的另一个银行账户里转170元，即每年2040元到这个RESP账户里。

考虑到十几年以后才动用这笔钱，我决定用它做互惠基金。银行每三个月寄来一次账目情况，因为买的是几个不同的基金，所以，一共有好几页，我看每次金额都有所增加，便也没再仔细查看每一项内容。

5年后，小女儿出生，我又去银行，为小女儿办理RESP，把小女儿的RESP和大女儿的放在一起，成为家庭RESP。据当时银行理财顾问解释说：这样做的好处就是她们两个人可以用对方的储蓄。其实，对我来讲，就是免得多操心一个账户。

一直到2014年大女儿上大学，我们有资格提取RESP里的款项。按照要求，大女儿到学校开出自己是在校注册学生的证明。2015年1月初，还在家享受圣诞假期的大女儿和我一起到附近银行办理，银行理财顾问告诉我自己来即可，无需大女儿跟随。还说按规定第一次只能取出5000元，并建议我们先从政府给的奖学金或者投资收入部分提取，先不要动我们存进去的本金。因为政府的奖学金需在子女25岁前全部取出，否则政府收回。好吧，照章行事，就这么办！

但是，让我感到疑惑的是，这笔钱转进了我的银行账户，报税时怎么算？记得按规定应该是算作大女儿的收入去报税的。我当即提出这个疑问，得到的答复是：提取RESP的账单会注明所提取的政府奖学金和投资收入部分都作为大女儿的收入而报税，不会算作我的收入。与此同时，因为大女儿已年满18岁，政府不再继续为她的RESP提供奖学金，我决定停止她的RESP供款，也就是取消每月的转账，而只保留小女儿的供款转账。

不过，我又提出一个疑问：大女儿当时已经年满18岁，而且每年都存入超过2000元，也就是说政府每年给的奖学金都是400元，那么18年了，应该达到最高值7200元了，可是，账面上却显示只有6800多元，这是怎么回事？银行理财顾问给我的答复是：政府每年给的奖学金需要一些时间才到账，因为是刚满18岁，所以，再等等吧。

银行理财顾问还提醒我说当时每年政府给的奖学金已经由原来的400元改成500元了，也就是说给头2500元的20%。于是，我把小女儿的RESP每年的供款由原来的2040元改成2500元，仍然是每月从另一个银行账户自动转账。

从第二年之后再提取RESP就是想取多少取多少了，但要向银行明确提出从RESP中的本金、投资获益和政府奖学金这三部分中的哪个部分取，和各取多少。本金部分是我们投进去的已经交过税的钱，无需再报税。而后两部分是要作为女儿的收入报税的。因为女儿还是学生，收入很低或者没收入，所以，这一笔收入几乎不用交税。这就是RESP账户带来的好处，除了获得政府奖学金外，获益的部分几乎免税。

如此说来，如果不是必需，不要一年取出太多，孩子上大学至少四年时间，分几年取，尽量让孩子每年的收入达不到报税水平。

虽然我每次去办理时遇到的理财顾问不同，但他们都是不论我取的哪个部分，全部转进我的账户，当然在报税用的账单上有明确区分，并没有为报税造成什么麻烦。可是，RESP的账面上，大女儿应获得的政府奖学金那一项一直停留在6800多元，没有达到7200元。我每次都提出这个问题，理财顾问都回答我说：“将联系相关部门。”然后就没了下文。我几次打电话再询问，都没有得到明确答复。

今年，我再去提取RESP时，遇到的是一位讲国语的理财顾问，看来加拿大的中文服务确实在向各个领域扩展。我们之间不仅交流时没有任何语言障碍，思路也是一致的。她把我提取的本金部分转入我的账户，把政府奖学金和投资获益部分转入大女儿账户。一目了然，让我感到很舒服。

当我再次提出政府给的奖学金问题时，她还发现小女儿的奖学金也不对，因为她明年就年满18岁了，可现在得到的奖学金只有5600多，也就是说只给了14年的。当时她给我的答复和以前几位一样，

不过，这一次，有了下文。时隔几天，我接到了她的电话，说是帮我问清楚了，2015年我第一次提取RESP时，把大女儿的供款停止了，小女儿每年的供款也增加了，这些都做的没错，但是，应该再重新向政府提出奖学金申请这一步却没有做。也就是说，2015年以后，政府没再为两个女儿的RESP储蓄提供奖学金，而大女儿最后一年的奖学金估计也是一直没有到账。

我按她的要求，再次去银行办理这项事务。她提醒说：“这笔钱什么时间到账，还是需要等待。不过，已经做了该做的，那就等吧！”她还特别强调：“幸亏现在发现了，因为追这笔款项的期限是三年，而你们正好是三年前发生的。”

看来，RESP在提取时还是有一些技巧的，而且自己要经常仔细查对每一项内容，任何疑问，都要马上提出来。