投资和其它任何事情一样，凡事预则立，不预则废。预是指预见性和计划性。任何投资都建立在您有剩余资金的基础上，根据常理，随着人们年龄的增长，收入一般会增加。我们需要对将来有个合理的预测，为长远的目标进行必要的投资储蓄。这也正是周密计划可以为每个投资者带来的好处。

收入和支出都需要计划，关键是分清轻重缓急，将目标依次列入计划。很多成功的投资经验告诉我们，依靠全面的计划，我们可以决胜于十年二十年以后，实现财务自由。

根据不同的年龄段，和风险承受能力，投资计划可以分层调拨资金，年龄越大，风险承受能力越低，用于保守投资的比重越大。在计划中，除了考虑风险，回报，还有资金的流动性，税务，和家庭保障。

在制定投资计划时，有两个问题，大家似乎考虑的比较少。第一个是税务，有不少投资计划是可以延税，甚至抵税的。例如RRSP，RESP，劳工基金等。对于高税档的朋友，计划中最好不要一味保守，减税计划应该给予相当的重视，特别是有公司和政府补助的投资。

很多收入好的朋友，公司的退休计划已经占用了大部分，甚至全部RRSP额度，更应该寻求其它的减税投资。另外，公司投资的计划灵活性和投资选择都不会很好，如果可能，尽量分流一点额度自己投资。

减税的同时，计划中尽量考虑可以延税的投资，因为有些基金可以做到几年后取钱时再交税。别小看延税的作用，本来要打税的投资所得，不用交税完整进行再投资，其增长要比每年打税快很多，如果在取钱的时候，您收入很少，合理的避过大部分税赋，总之，钱没有交到税局，您就还有机会。

第二个被遗忘的是保险，至少认识不足。投资与保险其实是息息相关的，随着金融体系的变迁，投资公司与保险公司的联系更加紧密。投资计划中，一定要有保险。除了保障功能以外，保险计划中也可以投资，并且是可以延税的。

如果是参与式分红保险，您可以获得公司的分红。分红保险的投资项目：债券，按揭贷款，房地产，一小部分在蓝筹股上。其投资的主要部分，约60%集中在债券，按揭贷款上。债券的收益由债券价格和利率决定，利率是固定的，但是债券价格会随市场变化有小幅度波动。加拿大中长期债券投资回报相当稳定。但是，不要把分红保险的分红和保险公司给股东的分红混为一谈。

作者：杨凡，特许金融规划师CFP,西安大略大学MBA，416-578-0583；谢亭恺，特许金融规划师CFP,南京大学MBA，416-806-7768