（高倩轻松理财问答）Q．我今年56岁，收入比较高，自己每年都买满RRSP额度以降低税务负担。现在自己共有约20万RRSP，10万元现金投资。听朋友说我的RRSP和现金投资应该保持相同的数额，根据我的实际情况，我是该继续买RRSP好，还是借钱投资以提高自己的现金投资额度？

A．经常听到大家讨论关于RRSP是该买还是不该买的问题，这实际上是一个很难复杂的问题，我们必须仔细分析个人的实际情况以便得出一个恰当的解答。为了帮助每个人了解自己的RRSP数额是否合理，大家不防问自己这样一个问题：如果我每年都买满RRSP，到我退休时我的政府退休金CPP，公司退休金Pension，政府老年金OAS和每月提取的RRSP及现金收入会保证我退休时的稳定生活吗？

如果回答是肯定的，也就是说你不需要领取政府的低收入补贴，那么你就应该自始至终的购买RRSP，以便让你的RRSP投资长期在避税的环境中稳定增长。如果你的回答是不确定的，也就是说你现时的收入很低，RRSP额度很小，也没有其他收入，退休后RRSP会很快用完，根本无法保证自己有一个可以持续到90岁的稳定退休收入，而且你已经年过55，那么你需要领取政府低收入补贴来补足退休生活的可能性很大，日后你的RRSP收入势必会影响你领取政府低收入补贴，在这种情况下，你应该咨询你的理财顾问，寻求一个稳妥地解决方案。

还是让我们以一个实例来解释这个问题，王先生今年55岁，收入只有2.5万，他现在有RRSP2万元，没有任何其他投资收入，每年有4500元RRSP空间，但他只购买3000元，十年后到王先生退休时他的RRSP总额包括投资收入合计为6万元，显而易见，这些RRSP是无法满足王先生今后25年的退休生活的，它必须依靠政府的低收入补贴来补充生活。

现在让我们回到起初提问的吴先生问题上，由于吴先生的收入比较高，每年买满RRSP是他税务计划中必不可少的一步，但吴先生的问题是他的RRSP投资和现金投资两个计划的资金不平衡，他应该尽早寻求一个解决方案，以便为今后退休收入的税务计划提供更大的灵活性。

让我们假设吴先生65岁退休时需要三万元的年收入来保证舒适的退休生活，他到时会有CPP收入5000元，OAS收入5000元，另外的两万元来自于个人的RRSP和现金投资收入。如果吴先生的2万收入都从RRSP户头提取，扣除各种免税额，吴先生还要赋税3500元。相反的如果吴先生从RRSP和现金投资户头各提取一万元，由于现金投资户头中的利得收入只按50%计算收入，所以他最终只需要交1100元的税，吴先生由于合理提取退休收入，从中节省了2400元的税金。在这里吴先生可能要问，如果我现在不买RRSP，那我势必要交更多的个人所得税，如何来解决这一难题哪？

大家可能听说过关于借钱投资的话题，借钱投资所付利息可以向购买RRSP一样抵税，比方说吴先生以前每月买1000元RRSP，现在他则购买500元RRSP，用另外的500元付利息借10万元来投资，这500元的利息则可以向购买RRSP一样来抵税。通过这种方式吴先生即达到了降低自己税务负担的目的，同时也兼顾和平衡了他的注册和非注册投资。

专栏作者：高倩（理财顾问，国，粤，沪，英语），欢迎大家电话免费咨询各种理财相关问题，欢迎大家来电预约，电话：416-262-3806。