（杨森理财专栏第96期）1990年，一家由加拿大人寿保险公司资助、政府认可的处理人寿保险公司倒闭、保护保单所有者的非盈利组织CompCorp成立了，该组织2005年12月1日正式更名为Assuris。Assuris旨在当某家人寿保险公司倒闭时，将该公司保单转移至另一家正常运行的公司，以最大限度地保障保单所有人的利益。所有在加拿大经营的人寿保险公司都必须成为其成员，和保障存款人利益的加拿大存款保险公司(CDIC) 一样，Assuris并不直接向保单所有人收取费用，而是由成员公司缴纳会费，目前Assuris共有106个人寿保险公司成员。

对于人寿保险保单，Assuris保证受保人保单的85%或$200,000中的较小值。例如，张先生的人寿保险额是$200,000，那么他的保险公司如果倒闭，他的保单可以得到全额保障；如果他的人寿保险额是$500,000，那么他的保单可以被保障部分是$425,000（=85%×$500,000）。对于终生保险保单中的投资部分，受保障额度是$60,000和投资85%中的较小值；而对于重大疾病保险，受保障部分是$60,000和保额85%的较小值；该比例还适用于保本基金。在1990年CompCorp成立后，一共有三起保险公司倒闭事件，不过CompCorp都妥善地处理了以上事件，在最大程度上保护了保单所有人的利益。

（一）蒙特利尔的Les Cooperants保险公司

1992年1月3日，总部设在蒙特利尔的Les Cooperants宣布破产。该公司拥有22.2万个人保单所有者，和60万团体保单所有者。该公司获得了加拿大第一家破产保险公司的“荣誉”，也正是这个“第一次”，使加拿大保险业学到了深刻的一课。为保障保单所有者的利益，当时的CompCorp创立了在保险公司清算时保单所有人有优先权的先例。同时CompCorp保证保单所有人的所有利益被保证。为此CompCorp的会计成本显示需要1.8亿加币。

（二）卡尔加里的Sovereign Life

1993年1月18日，卡尔加里的Sovereign Life宣布破产清算。当时Soerteign Life拥有24.9万保单所有者，其中96%的人得到了保单保额100%的保证。在剩余的4%保单所有者中，至少获得了90%的保单利益。为了更顺利地将保单从破产公司转移到运营正常的保险公司，CompCorp引进了按比例再保险的概念。最终CompCorp付出了2千万的成本。

（三）Confederation Life

1994年8月11日，Confederation Life的破产清算开始。由于该公司是一家在加拿大、美国、英国都有运营的国际公司，因此该公司的清算非常复杂。仅在加拿大，该公司有26万个人保单所有者和150万团体保险保单所有者。最终，CompCorp和保险监管机构、破产清算机构倾力合作，100%保证了保单所有者的利益，而CompCorp仅花费了5百万加币。

在以上的三次保险公司破产中，Assuris保障了将近300万受影响的加拿大人的利益，要知道这可是代表加拿大总人口的10%。以上提及的这些公司都是名不见经传的小公司，你能想象的到如果Manulife、Great-West Life或者Sun Life中的一家公司倒闭会影响到多少人？当然，我们希望永远没有那一天。

（作者杨森，York大学MBA，注册金融理财师CFP，金融管理师FMA，咨询电话416-508-7636, 理财博客http://yangsen.51blog.ca）