（高倩轻松理财问答）Q.我和太太今年同时退休，我们在加拿大工作了近20年，我退休后公司会按月发放一笔数额不小的Pension，我和太太两人今年都会申请领取CPP和OAS，我们名下还有相当数额的RRSP和非注册投资，听说政府还有一项老年低收入补贴，不知道我们是否合格领取。根据我们的收入情况，该如何合理的计划我们的退休收入以确保我们的积蓄为我们的退休生活提供一个长期稳定的保障？

A.在解答这对夫妻关于他们的退休计划问题之前，我会为大家介绍三个相关的话题：政府退休计划，公司退休计划和个人退休计划。正如大家所了解的，政府退休计划即指Canadian Pension Plan (简称CPP)，它是你工作时公司和你个人共同贡献的额度，加上投资回报和通货膨胀的因素由政府按年确定的数额，你可以打800电话查询你当年的CPP额度。由于工作时夫妻间的收入不等，那么退休时的CPP额度也会不同，一个有效的计划方式是夫妻共同分享他们的CPP。

举例来说，高先生的CPP额度是$680，高太太的CPP额度是$320，如果两人申请共同分享他们的CPP，则CPP的总额度为$1000，两人平均各领取$500，从而达到降低个人所得税的目的。

至于公司的退休计划，由于种类繁多，情况不尽相同，但有些公司的退休计划也允许夫妻选择分享退休金方式。谈到公司退休金，又引出另外一个话题：Pension Tax Credit，从2007开始，政府把每年$1000的退休金免税额提高到$2000。那么何种收入才可以享受这种退休金免税额？公司按月付的退休金，RRIF计划的收入和用RRSP购买的年金都可列为免税额收入。如果夫妻一方有未使用的免税额还可转给另一方使用。如果你没有合适的退休金收入，可以提前将你一部分RRSP转为RRIF来有效利用这一退休金免税额。

最后谈一下个人退休计划，即RRSP和非注册投资计划。由于大多数人都有这两项计划，如何适时提取收入来补充政府和公司收入的不足就变得非常重要。我们知道，政府的CPP和公司的Pension一旦开始领取就必须长期领取下去，我们无法控制这些收入所产生的税务负担。而政府的老年福利OAS和GIS又是根据你上一年的收入所定，如果我们支取过高的RRSP的收入，或者存有过多的GIC产生大笔利息收入，这些收入势必会影响领取适当的政府津贴。如果你接近退休或者已经退休，请尽早和你信任的理财顾问联系，及早制定一套合理有效，安全稳定并具有针对性的退休计划。

专栏作者：高倩 （理财顾问，国，粤，沪，英语），欢迎大家电话免费咨询各种理财相关问题，我会针对您个人的实际情况为您制定一个有效合理的退休计划，电话：416-262-3806。