俗语说的好：你不理财，财不理你！在我的实践工作中，很多客户与朋友已认识到理财的重要性，但是却不知从何做起，经常问我究竟应该如何开始理财？其实，思路决定财路！理财其实并不难，从了解收支状况、设定财务目标、拟定策略、编列预算、执行预算到分析成果这六大步骤，可轻松的进行个人财务管理。

至于要如何预估收入掌握支出，进而检讨改进有赖于平日的财务记录，简单的说记账是理财的第一步。中产阶级压力大，工作辛苦，尤其在现在全球金融危机的背景下，如果没有“开源”，那么“节流”就是最好的理财办法。

也许你赚的钱不是你的钱，但你存的钱一定是你的钱。

中产阶级工作的最高境界就是能实现自己的财务自由，可现实的情况却是很多人对自己的资金流向无法做到心中有数。对于每一个人，资本的原始积累很重要，只有有了积蓄，投资理财才有了 “ 原材料 ” 。现在电脑记账的风行，让越来越多没有时间、没有兴趣记账的人可以通过方便快捷的方式记录下自己的收支情况，并且通过网站的多种功能分类进行统计并交流。具体电脑记账时，你既可以利用EXCEL自己打造（DIY）一个适合自己的理财软件，也可以使用一些专业性强或者免费的网络记账软件。

一提到财务报表，很多人都会觉得头痛，其实只要肯花时间，从每天的记账开始，把自己的财务状况数字化、表格化，不仅可轻松得知财务状况，更可替未来做好规划。记账，过去看来好像是中老年人的专利。如今，传统的理财与电脑网络的结合，使得在线记账开始成为一种生活的必需，成为一种时尚，也成为一种乐趣。

记账贵在清楚记录钱的来去。每个人生活资源有限，每一方面的需要都要适当满足，从平日养成的记账习惯，可清楚得知每一项目花费的多寡，及需要是否得到合适满足。通常在谈到财务问题时有两种角度，一种是钱从那里来、是开“源”的观念，另一种是钱花那里去、是节“流”的观念，每日记账必需清楚记录金钱的来源和去处。

一般人最常采用的记账方式是用流水账的方式记录，按照时间、花费、项目逐一登记，例如某月某日买了多少元的东西。若要采用较科学的方式，应该用复式记账方法。记账除了忠实记录每一笔消费外，更要记录采取何种付款方式，如刷信用卡、付现金或是借贷。

资金的去处分成两部分，一是经常性方面、包含日常生活的花费，记为费用项目。经常性花费的资金来源，应以短期可运用资金支付，如吃东西、购买衣物的花费应以手边现有资金支付。消费性支出是用金钱换得的东西，很快会被消耗。另一种是资本性、记为资产项目，资产提供未来长期性服务。资本性的支出只是资产形式的转换，如投资股票基金，虽然存款减少但股票基金资产增加。

集、分类方便记账如果说记账是理财的第一步，那么集中凭证单据一定是记账的首要工作，平常消费应养成索取发票习惯。平日在收集的发票上，清楚记下消费时间、金额、品名等项目，如没有标识品名的单据最好马上加注。当发生大额交易，而又没有及时拿到发票时，请及时在备忘录中做记录，以防时间长了遗忘。凭证收集全以后，应按消费性质分成食、衣、住、行、育、乐六大类，每一项目按日期顺序排列，以方便日后的统计。此外，各种金融机构重要凭证如银行单据、互惠基金投资公司投资单据、保险交费单据等，都要一一特别保存，最好放在自己熟悉的固定位置。

收支财务状况是达成理财目标的基础。如何了解自己的财务状况呢？只有记账是个好办法。逐笔记录自己的每一笔收入和支出，并在每个月底做一次汇总，久而久之，就对自己的财务状况了如指掌了。同时，记账还能对自己的支出做出分析，了解哪些支出是必需的，哪些支出是可有可无的，从而更合理地安排支出。现在熟悉电脑的朋友都用电脑来记账，那么以后做具体的分析就方便多了。

记账理财重节流。随着在线记账网站和软件在网上的风行，我们可以通过网络记账的方式来量入为出，规划自己的资金走向。通过记账，你会获益良多。你赚的钱不是你的钱，你存的钱才是你的钱。既然要存钱，必须先学会省钱和节俭；要省钱，必须先清楚地了解自己每分钱花到什么地方去了。这就体现了记账的重要性。最好能坚持天天记账，把自己每天花的钱全部记下来，然后每个星期或者每个月盘点，自己的钱什么地方不该花，什么地方不该多花。只有了解了自己的财务状况，才能更好的理财。

记账让你消费后无法装鸵鸟。“月光族”如果能够学会记账，相信每月月底，也就不会再度日如年了。逐笔记账，做起来还是有一点难度的。记账只是起步，是为了更好地做好预算。由于家庭收入基本固定，因此家庭预算主要就是做好支出预算。支出预算又分为可控制预算和不可控制预算，要对这些支出好好筹划，合理、合算地花钱，使每月可用于投资的节余稳定在同一水平，这样才能更快捷高效地实现理财目标。

所以说， 记账是理财的第一步。如果自己工作太忙，没时间理财，可以咨询CFP专业人士。

（文章仅供参考，不作为您的决策建议，不对您的决策结果负责。作者：谢亭恺William Xie，国际认证特许金融规划师 CFP，财富金融管理师FMA， 南京大学MBA ，电话：416-806-7768， Email：williamxie2002@yahoo。com ，博客http：//blog。51。ca/u-8888）