**6. 和你的孩子平均收入

一般来讲，如果你给一部分收入到你的孩子手中(小于18岁)，Attribution Rules会要求这些所得在你的手中征税，但这不适合资本盈利。所以，如果你手中有一些股票或者能产生资本盈利的资产，你可以考虑给你的孩子，这样，从整个家庭来讲，会省一笔可观的税务支出。

另外，如果你是自己运作生意，可以考虑雇佣你的孩子，付一笔合理的工资，从而达到省税的目的。

**7. 考虑购买儿童教育基金RESP。

购买RESP的本金并不能抵减你的收入，但是，通过RESP，这些钱的投资所得是完全的免税增长的。而且，你还可以得到政府的相应资助，比如CESG或者CLB。详情请与你的理财顾问联系或者通过本文末的信箱咨询。

**8. 考虑”冻结”你的遗产

这个策略是一个比较复杂的方法。主要适合有一大笔在不断地增值的资产的人士。我们知道，资本增值(少部分特别指明的除外)，在加拿大都会征税，即使你没有卖出，等你去世后，加拿大政府还是会征收这部分增长的资产的税款的。而所谓的遗产冻结(Estate Freezing)，就是把某一时间点后的资本增值转移到你的孩子或者其他人手上，从而达到省税的目的。

**9. 考虑通过人寿保险来延税

通常来讲，终生人寿保险，比如Whole Life或者Universal Life都有投资的功能。在这些保险里面，投资所得都是免税的，除非你取出。由于保险的投资功能非常复杂，我建议你联系你的理财顾问或者通过本文末的信箱咨询。

**10.减少你的工资单上的预扣款

如果你在年初就买了RRSP，或者你有过慈善捐款，小孩的托儿费用等等，你可以要求你的雇主减少你的工资单上的预扣款。

另外，夫妻分居协议所定的对另一方的赡养费，一些政治捐款等都可以抵减你的收入。

其实，能合理省税的方法还有很多，重要的是你要根据自己的实际情况，作出一个计划。我想再重复本文开篇的那句话：Pay yourself first，Pay the Government secondly and Pay the creditors lastly。

**作者：唐鹏，MBA. CFP.，探讨电话：16-318-8846。