谢亭恺金融规划投资宝典系列

（接上期）

七、家庭理财的基石是保险，我们要尽可能的了解保险，并合理运用到投资理财中去。可以说保险与保护财富和转移财富极为有关。

一般人们通常认为购买人寿保险的原因是防止受益人因为被保险人死亡导致陷入金融困境。保险金所得可以支付自己葬礼和其它家庭成员继续幸福生活的费用，并且可以达到规避债务和或(And/Or)资产转移的目的。这其实是最直接也是最简单的购买或投资保险的目的。

而在加拿大人们购买人寿保险的另外一个重要原因是，人寿保险可以进行家庭财产规划，即能同时或单一起到延税、避税、转移资产等极为重要的金融财务规划作用。这是因为加拿大的法律对人寿保险业给予了许许多多的税务优惠政策，而大多数加拿大人购买或投资人寿保险的结果又将进一步促进加拿大社会的稳定，政府也就愿意给予相关的优惠政策。

例如人寿保险的退休规划可以防止退休后的生活受到因退休导致的收入减少的影响。或者通过人寿保险的退休规划来不影响在加拿大的老年福利和其他退休福利，如华人常说的老人金等等。另外，在加拿大最好地利用现有政府的税务政策转移资产给孩子就是人寿保险，因为这是免税的。可以说，加拿大的生活离不开人寿保险，它在家庭金融规划中起到不可替代的作用。

在加拿大人寿保险是一门复杂的专业学科，牵涉到保险原理、投资、税务、法律、家庭财务规划、退休养老、遗产安排、政府福利等各个方面，至少有四大类，数千种，而每一种又都各有优缺点。举例而言，仅仅最常见、牵涉税务最简单的Term Insurance就有数十种。金融无小事，任何不懂的财经问题一定要咨询具有相关执照的专业人士。在这里笔者详细提供一些在加拿大购买人寿保险时的知识供读者参考，但一切以您所选择保险公司的最终英文保单为准。

人寿保险交易中存在四种法律意义上的人：保险人，被保险人，投保人和受益人。保险人通常是一家保险公司，投保人和被保险人经常同一个人。保险人和投保人构成人寿保险合同的当事人，被保险人是保险合同的关系人。另外一个重要的关系人是受益人。受益人是因被保险人的死亡而获取保险金的人。受益人不是保险合同的当事人，对自己是否受益无法自行决定，加拿大的保单由保单持有人通常也是被保险人来决定受益人。

人寿保险合同与其他保险合同一样，是一个指定承担风险的期限和条件的法律合同。当被保险人去世或者达到保险合同规定的年龄时，保险人给付保险金或给付保险合同中现金值（Cash Value）。当给付保险金到受益人手里时，根据加拿大现在的法律是完全免税的。而当保险公司应投保人通常是保单持有人要求在他自己活着的时候，使用保险合同中投资的或规定存在的现金值时，可能不用上税也可能会涉及到极为复杂的税务问题。不同的保险公司，不同的保单，不同的取出方式，所涉及到的税务问题都会不同，需具体情况具体详细分析。

保险人的定价政策与预定给付保险金数额、管理费用和预定利润有关。预定保险金给付数额通过保险统计参照生命表确定。保险统计使用的数学方法有概率论与数理统计。生命表是一种显示平均剩余寿命的表格。通常，生命表考虑被保险人的年龄和性别。保险公司从投保人或者被保险人那里收取保险费，使用该资金在一定时期的本利和来确定保险金给付数额。

所以，人寿保险的费率对被保险人的年龄很敏感，因为保险人认为年龄较老的人所缴纳的保险费用于投资的时间太短同时年龄较老的人的死亡率要远远大于年轻人。因此，一般来说，投保人越年轻投保越便宜，同时还可以利用投资的时间价值（Time Value）来获得最大限度的收益。

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★文章仅供参考，不作为您的决策建议，不对您的决策结果负责。具体问题，建议咨询有资质的金融理财规划师与投资保险专才。

作者：谢亭恺William Xie，特许金融规划师CFP，南京大学MBA，加拿大互惠基金投资DEALER分行经理，汇金金融公司总经理，17年顶级金融经验。电话：416-806-7768。