在讨论遗产规划的时候，一个很受关注的问题就是，如何尽可能地创造一笔遗产。代与代之间转移的财富，我们称之为遗产。这种财富的创造和我们自己要用的，比如用来退休的资产，从本质上讲它的积累方式没有什么大的差别，但怎样利用得更好，转移给下一代的财富更多才是我们应该考虑的问题。

遗产的创建（Creating an estate）就是在投资者本人满足了自己的需求后，为了下一代，给他们创造一笔财富。为什么要创造一笔财富给下一代？这个话题有点大了。简单地说，就是让你的财富积累过程不仅在你的一生中进行，而且在你的后代中不断地进行。财富的积累是一个长时间的不间断的过程，想想看，如果你不断地创造财富，传给你的下一代，你的下一代又不断地积累，再传给他们的下一代，三代过后，你的孩子们就差不多站在这个社会的财富的上层了。你想你的后代达到这种地步吗？那就继续往下看看如何创造一笔遗产（传给下一代的财富）吧。

在创造一笔遗产的过程中，我们最经常应用的就是一种终生险。在加拿大，因为投资在保险，这些投资的增长是不用上税的，而且在代与代之间的传递时也是免税的。通过保险还有一个好处就是，传递给下一代的财富有一个最低的保证。

如果我问你一个问题，你愿意买一间Condominium 给你的孩子吗？他的价格是$190,000，如果利率是5%，你15年付清，每月就要付$1,500。我知道很多人已经这么作了。是的，如果这样你的财富也传递给了你的下一代，不过这样传递的财富效率太低。那我再问你一个问题，如果你付同样的钱，每月也付$1,500，付15年，这个投资可以传递给你的下一代的财富就不是一个价值只有$190,000的Condominium了，而是五百万！你愿意吗？

显而易见，大多数人会选择第二种创造遗产的方法。这种方法是如何创造的呢？
我们举一个45岁的夫妇，身体正常的例子。这个方法就是夫妇作一个保险，这种保险专门作了优化（Estate Maximizer）。这个策略的最大魅力就在于他是有一个低限保证的。只要你这样作了，他们担保你能传递给你下一代至少一百万！财富的代与代之间的创造和传递，只要你应用适当的策略，会产生你想像不到的效果。

(本文由唐鹏, MBA, CFP,FMA,资深理财师提供，咨询电话: 416-318-8846)